1. تعداد كل التدفقات المالية

لبداية جيدة في تعريف توقعك المالي، وجب البدء بتعداد كل التدفقات المالية بمعني كل المداخيل و المصاريف المحتملة المرتبطة بأنشطتك التي لها علاقة بالإنتاج، البيع و تسيير الشركة.

• مصاريف الأموال. واجبات إنشاء الشركة؛ شراء المعدات؛ شراء المستهلكات؛ فواتير الماء  الكهرباء و الهاتف؛ الأجر بما في ذلك النفقات الإجتماعية؛ واجبات المحاسب الدائمة؛  التأمينات؛ شراء المركبات؛  واجبات العلامة و الملكية الفكرية.
• مداخيل الأموال. المساهمات الشخصية أو المساهمة في الحساب الجاري العائلي او غير ذلك؛ القروض البنكية؛ بيع المنتوج/ الخدمة؛ مساعدة في التمويل ( الإعانات و المساعدات العمومية)

2. تصنيف التدفقات المالية حسب طبيعتها

إن مداخيل  ومصاريف المال تتطابق إما مع استثمار دائم أو نفقة مستهلكة  في إطار نشاطك التي يمكن إدراجها إما في  في مخطط التمويل أو حساب النتائج.

• مخطط التمويل : مكون من حاجياتك و مواردك على المدى المتوسط.
• حساب النتائج: يتعلق بالاستغلال و التسيير اليومي

تمثيل

مخطط التمويل		حساب النتائج
الإستعمال	الموارد	الإستعمال	الموارد
واجبات إنشاء الشركة; شراء المعدات مصاريف تهيئ المكتب شراء المركبات واجبات العلامة	المساهمات الشخصية او المساهمة في الحساب الجاري العائلي او غير ذلك القروض البنكية مساعدة في التمويل ( الإعانات و المساعدات العمومية)	شراء المستهلكات فواتير الماء الكهرباء و الهاتف الأجر بما في ذلك النفقات الإجتماعية واجب المحاسب الدائمة التامينات	بيع المنتوج/ الخدمة

3. أنجز مخططك للتدفق النقدي المتوقع لسنة

في مخططك/الميزانية للتدفق النقدي الأولي، تقسم مجموع مداخيل و المصاريف المالية للسنة،عبر وضع النتائج المتوقعة لكل شهر. هذه العملية ستمنحك رؤية استباقية لوجود فوارق محتملة بين المصروفات و مواردك المتاحة في نهاية كل شهر و مجموع الشهور على مدار السنة.

ينجز مخطط التدفق النقدي المتوقع لمدة تغطي 12 شهرا، أو 3 سنوات.و يعتبر وسيلة للقيادة جد مهم لمعرفة حاجياتك من المال المتداول: أي التدفق النقدي الضروري لتغطية  نفقاتك المحتملة. و ينصح في هذه الحالة بإنجاز توقعات معقولة عبر تخفيض حجم المداخيل و زيادة المصاريف.

جيد للمعرفة: حاجتك من التدفق النقدي هو مؤشر للموارد المالية الضرورية لنشاط المقاولة. و هو ناجم عن الفوارق الملاحظة في السيولة بين الصرف و التحصيل

إن مخطط الميزانية منجز بهذه الطريقة يعد عنصرا هاما يعتمد عليه في عملية البحث عن التمويل لأنه يعكس الصورة الحقيقية لحاجياتك من الموارد الضرورية لحياة مقاولتك.

مهم للمعرفة: بتوقعك المالي هذا، سيكون بإمكانك أن تقرر كيف ترتب امكانياتك و تحدد هل تقوي مواردك الخاصة أو  تلجأ إلى تمويلات خارجية.